1. 首頁 > 生活百科 > >

虛構海外客戶涉嫌財務舞弊 力量鉆石跌超8%( 二 )

生活百科珠寶


清流工作室注意到，力量鉆石稱河南龍織坊最終客戶為海外培育鉆石加工商，分布于印度以色列等國家和地區 。根據此前披露，三者的交易模式是 ， 龍織坊作為力量鉆石與海外終端客戶的中間商 ， 為國外客戶提供行程安排、尋找貨源、驗貨、談判、付款、報告等采購相關服務；
在力量鉆石與終端客戶協商認成交價格后，再由河南龍織坊與力量鉆石按成交價格簽訂采購合同、完成付款和發貨報關流程 。也就是說，在交易過程中，河南龍織坊僅提供交易協助服務 ， 從交易中賺取出口退稅的利潤 。
在附注中，力量鉆石提到，出于貿易便利性考慮，海外鉆石加工商，通常在香港等地設立貿易公司 。河南龍織坊的下游客戶，均為印度等海外鉆石加工商控制的貿易公司 。

虛構海外客戶涉嫌財務舞弊 力量鉆石跌超8%

文章插圖
來源：問詢回復函
但清流工作室核查發現，上述河南龍織坊的下游客戶，與這些表格中所列的“海外鉆石加工商”，真實情況可能并非力量鉆石所言 。
比如，下游客戶中注冊在香港的貿易公司KYRAH STAR ；經查詢香港公司注冊信息，該公司已在2021年注銷 。
而另一家mars venture limited，成立于2017年；其股東是一名印度的個人股東 。
但按照力量鉆石所稱，控制KYRAH STAR、mars venture的是印度鉆石加工商Laxmi Diamond Pvt.Ltd；而清流工作室核對了公司名稱、工廠地址一致后 ， 向Laxmi Diamond集團及其香港子公司確認 。Laxmi Diamond香港分公司的工作人員 ， 對前述兩家公司被認為是受Laxmi Diamond控制進行了否認 ， 表示并不知道香港貿易公司KYRAH STAR和mars venture；而Laxmi Diamond印度總部則非常明確的說，自己在香港僅有一家分公司為Laxmi Diamond（HK）Limited 。最為關鍵的是，Laxmi Diamond集團是一家只銷售天然鉆石的公司 。
河南龍織坊到底從哪里找來的下游客戶KYRAH STAR和mars venture？為何要聲稱它們是印度老牌鉆石加工商Laxmi Diamond集團控制的貿易公司？
無獨有偶，河南龍織坊終端客戶的SHAYONA DIA，按照上述力量鉆石的披露，控制方為印度鉆石加工商“PRAGATI FASHION” 。清流工作室遍查印度公司注冊、GST注冊，并結合海關數據平臺等一一對應發現：
SHAYONA DIA，從印度工商局官網未能查詢該公司的注冊信息，僅能查詢到一家具有GST編號的“SHAYONA DIAMONDS”公司；根據相關海關數據平臺 ， 可查詢到的SHAYONA DIAMONDS進口記錄 ， 但并沒有發現存在與中國或中國香港的貿易記錄；
而所謂的控制方加工商“PRAGATI FASHION” 。清流工作室查詢發現 ， 無論是印度公司注冊還是GST注冊 ， 均不存在一家名為“PRAGATI FASHION”的公司 ， 但與力量鉆石披露的該加工商地址一致 ， 存在一家名為“PRAGATI INDUSTRIES”，但該公司的經營范圍并不包含鉆石，而是針織廠 。
而清流工作室根據上述地址，聯絡到了“PRAGATI INDUSTRIES”后得知，該公司同樣沒有培育鉆石產品，且也不認識所謂受其控制的“SHAYONA DIA”公司 。
河南龍織坊的另外一終端客戶GLOBAL GEMS International Limited、以及被其聲稱的控制方KEYSTAR GEMS，情況則更為復雜 。
首先GLOBAL GEMS International Limited（下稱“GLOBAL GEMS”） ， 在香港公司注冊處可查詢到名稱一致的公司；但該公司自成立以來股東均為來自南非、安哥拉的人士；并未能查詢到與印度之間存在聯系；
此外 ， GLOBAL GEMS的官方網站顯示 ， 其實際為一家注冊在香港 ， 但在安哥拉進行天然鉆石勘探的公司 。官網信息亦無任何與培育鉆石相關的信息 。

相關經驗推薦